Analiza e portofolit të kredisë. Portofoli i kredisë - është ...

Ndër treguesit më të rëndësishëm të performancës së Banka Tregtare - portofolit të kredisë. Ajo mund të jetë mjaft komplekse dhe kërkojnë një qasje të balancuar për interpretimin e treguesve të përfshira në të. Por, pavarësisht nga kjo, për të shqyrtuar portofolin e saj të kredisë, bankat kanë rregullisht. Zgjidhja e suksesshme e këtij problemi - faktori kryesor i efikasitetit të institucionit financiar. Cila është struktura e portofolit të kredisë? Si mund të analizuar treguesit e përmbajtura në të?

Specifikat e portofolit të kredisë

portofoli i kredisë - është, në qoftë se ju ndiqni një nga popullarizuar në mesin e studiuesve koncepteve ruse, bilancin e papaguar borxh në bankë (ose subjekti tjetër të një aktiviteti tregtar), i cili u ngrit si rezultat i organizatave të tjera, ose të individëve kredi. Qasjet për përcaktimin e vlerës së parametri përkatës mund të jenë shumë të ndryshme.

Për shembull, disa studiues besojnë se portofoli i kredive duhet të përfshijë interesat reciprokisht me oraret e plotë e shlyerjes, ndërsa të tjerë preferojnë patjetër të përfshijë atë vetëm borxhin e principalit, dhe komponentëve të tjerë të kredisë - llogaritur nga një formulë të veçantë. Argument - entitet kreditohet mund të shlyer borxhin miratimin e planit dhe nuk duhet të paguajnë më interes.

Analiza specifika e portofolit të kredisë

Analiza e portofolit të kredisë është shumë e rëndësishme në drejtim të vlerësimit të stabilitetit të institucionit financiar përkatës. Fakti se ky lloj i organizimit të biznesit formojnë pjesën më të madhe të fitimeve, si rregull, nëpërmjet kredive. Megjithatë, është e rëndësishme jo vetëm për sa i kredive të dhëna për bankat, por edhe shkallën në të cilën disiplinë do të llogaritet huamarrësit. Kështu, një nga kriteret kryesore që përcaktojnë cilësinë e portofolit të kredisë të organizatës financiare - e aftësisë paguese të personave të cilëve u jep kredi. Ajo mund të përcaktohet në bazë të një sërë treguesish.

Kur është fjala për personat juridik, ajo mund të jetë:

- qarkullim financiar;

- niveli aktual i ngarkesës kreditit të ndërmarrjes;

- specifikat e kontratave kryesore, dhe faktorë të tjerë për të siguruar stabilitetin e të ardhurave;

- historia e kreditit.

Lidhur me Statusin e Personave huamarrësve natyrore, aftësia e tyre për të paguar mund të bazohet në:

- të pagës;

- stabiliteti i kompanisë punësuar;

- niveli aktual i ngarkesës së borxhit;

- përmbajtja e historisë së kredisë.

Si burime për analizën e mëvonshme mund të përdoret si brenda dokumenteve, dhe ato që reflektojnë ndërveprimin me huamarrësit specifike e bankës. Mbi të gjitha, kjo kërkesë marrëveshje huaje (të cilat zakonisht përmbajnë informacion të detajuar rreth klientit).

Portofoli i kredisë - është një tregues i kredive në kohë, shuma dhe kushtet e përfitimit, të vlerësuara në bazë të kushteve të marrëveshjes me huamarrësit. Llogaritja gjithashtu mund të marrë në një shumëllojshmëri të rreziqeve ekonomike. Analiza e portofolit të kredisë është përdorur, për herë të parë, për të përcaktuar fitimin e mundur institucionin maksimal financiar që mund të ndodhë me huamarrësit të kthimit të kapitalit, dhe së dyti - për të identifikuar faktorët e mundshme që mund të ndërhyjnë me partinë financuar në kohë dhe në mënyrë të plotë, e llogaritur me Bank.

portofol

Si mund të përcaktohet nga treguesit specifike që karakterizojnë parametrin e stabilitetit të bankave? Kjo mund të duket si strukturën e portofolit të kredisë? Shpesh përfshin klasifikimi i kredive mbi bazat e mëposhtme:

- Detyra për monedhën ose rubla;

- një metodë për të siguruar;

- maturimit;

- statusi ligjor i kredimarrësit;

- vendi i origjinës së subjektit financuar.

Lista e mësipërme e kritereve me siguri mund të plotësohet, dhe sende të tjera.

Ajo që nuk është e përfshirë në portofolin?

Vlen të përmendet se disa lloje të kredive nuk janë të përfshirë në portofolin e kredisë. Kur është kjo e mundur? Në metodologjinë e institucioneve bankare shumë të vendosur të mos përfshijë në listën e aseteve të kredive që janë lëshuar nga autoritetet publike, fondet jo-buxhetore. Kjo mund të jetë për shkak të lëshimit të kredive të tilla pa kërkesa thelbësore për kolateral ose normat e interesit, në mënyrë të konsiderueshme të ndryshme në anën e më të vogël të tregut. Portofoli i kredisë - është një tregues që pasqyron aktivitetet tipike të një institucioni financiar. Kredi me norma preferenciale mund të mos plotësojnë këtë kriter.

Kreditë që nuk janë të përfshira në portofolit të kredisë së bankave komerciale, mund të lëshohet për subjektet partnere, institucionet e tjera financiare që mbajnë, kur krijimi i tanishëm është pjesë e strukturës apo subjekteve vartëse. Në fakt, në shumë mënyra transaksione të tilla kanë të bëjnë me kreditë zyrtarisht. Në fakt, ajo mund të jetë transferta normale ndër-kompani nuk kanë për qëllim largimin shumica e fitimit të bankës.

Fazat Analiza e portofolit

Ne tani të hetojë më në detaje se si analiza mund të kryhet nga institucioni financiar portofolit të kredisë. Mbi ne dukje parimet themelore që përbëjnë bazamentin studimin përkatës - domethënë, shuma korrelacioni e kredive aktuale dhe faktorët që ndikojnë në suksesin e kthimit të tyre kredituar subjekte. Tani detyra jonë - për të marrë parasysh fazat kryesore në të cilën analizës së portofolit të kredisë. studiuesit moderne dallojë grupin e mëposhtme të tyre:

- analiza e faktorëve që ndikojnë në ofertën dhe kërkesën e shërbimeve bankare;

- Përcaktimi i kapacitetit të kreditimit të institucionit financiar;

- Studimi i strukturës së kredive të disbursuara për identifikimin e mundshëm të pajtueshmërisë të kapaciteteve;

- studimi i tanishëm kontratave të kredisë të nënshkruara nga banka dhe huamarrësi;

- Vlerësimi i cilësisë së portofolit, zhvillimi i rekomandimeve për të përmirësuar atë.

Le të studiojmë këto hapa analiza të dhënat bankare të performancës tregues përkatëse.

Faktorët e kërkesës dhe ofertës së shërbimeve të kreditit

Faktorët në fjalë mund të klasifikohen në baza të ndryshme. Si rregull, ndarë brendshme dhe të jashtme. Ish është pranuar të:

- likuiditetit dhe e bankës në dispozicion të kapitalit, të cilat mund të shpenzohen për ofrimin e kredive;

- disponueshmëria e burimeve për të mbuluar një mungesë të mundshme të likuiditetit për shkak të disiplinës së dobët pagesës së konsumatorëve;

- specifikat e segmentit të aktiviteteve komerciale të bankës, karakteristikat e audiencës së synuar klientit.

Ndër faktorët e jashtëm:

- proceset ekonomike që po ndodhin në vend, një rajon apo një lokalitet të caktuar;

- niveli i konkurrencës në tregun e huadhënies bankare;

- politika e Bankës Qendrore - për shembull, në lidhje me formimin e vlerave të normës bazë;

- rregullimin legjislativ të marrëdhënieve të kreditit.

Bank, kryerjen analiza e faktorëve të zgjedhur në këtë mënyrë mund të identifikojë ato që janë më të rëndësishme në aspektin e cilësisë së portofolit të, dhe pastaj të përdorin të dhënat për të përmirësuar karakteristikat e shifra korresponduese.

Përcaktimi i kapacitetit të kreditimit

Faza tjetër e analizës së portofolit - përcaktimin e kapacitetit të kreditimit të institucionit financiar. Takimi këtë sfidë përfshin studimin e parë dhe më kryesorja e burimeve, për shkak të cilat banka mund të fitojnë të ardhura në aspektin e aktiviteteve të kreditimit. Potenciali i kredisë në këtë rast mund të paraqitet në dy versione: si ai që pasqyron praninë e burimeve afat-shkurtër e bankës, dhe ai që ka të bëjë me kontratat "të gjatë" me klientët institucion financiar. Cilat janë specifikat e secilit prej tyre?

Potenciali Term është formuar në bazë të parave që bankat të grumbulluar mbi depozitat, llogaritë rrjedhëse, llogaritë e pagave dhe burimeve të tjera, për shkak të cilat ju mund të shpejt rritjen e likuiditetit. Si rregull - brenda një viti. potenciali afatgjatë, nga ana tjetër, nënkupton që një institucion burim bankë, e cila gjithashtu mund të jetë i punësuar si një mjet për rritjen e likuiditetit, por jo menjëherë, por me kalimin e kohës, zakonisht jo më parë se një vit nga data e përfundimit të kontratave përkatëse me konsumatorin . Banka menaxhimin e portofolit të kredisë është drejtpërdrejt e varur nga llojet e ndërtimit konsiderohen që karakterizojnë institucionin financiar. Parametri në fjalë - në mesin e më të rëndësishme në drejtim të analizës së stabilitetit të bankës, si një strukturë komerciale.

Sipas disa studiuesve, si pjesë e kapacitetit të kreditimit të institucionit mund të shërbejë qasje në financim të jashtëm. Para së gjithash kjo është, sigurisht, kreditë nga Banka Qendrore. Por ata gjithashtu mund të plotësohet në mënyrë aktive me kredi nga tregjet e huaja. Një tjetër pyetje është nëse një bankë të veçantë ka qasje në ato. Ajo mund të kufizohet si kriteret ekonomike - për shembull, për shkak të faktit se treguesit e tanishme institucioni i mendimit së kreditorit, nuk i plotëson kriteret për aftësisë paguese dhe politike - nëse banka sanksionuar për shkak të cilat ai nuk mund t'i referohet huamarrësve të huaj.

Analiza e kredive për pajtim me potencial

Faza tjetër e hulumtimit të institucionit financiar portofolit të kredisë - Analiza e konformitetit të lëshuara kredive zbuluara përmasat e mundshme, të cilat ne kemi thënë më lart. Çfarë lloj i problemeve mund të jetë në këtë rast banka?

Para së gjithash, një vlerësim i portofolit të kredisë në aspektin e lidhur marrëveshje urgjencës nënshkruara nga institucioni financiar dhe huamarrësit, dhe efikasitetin e aksesit të burimeve që formojnë potencial u përmend më lart. Nuk duhet të jetë një situatë në të cilën banka lëshon një numër të madh të kredive "të gjatë", por kjo nuk do të ketë "shkurtër" të burimeve për të ruajtur likuiditetin. Edhe në qoftë se një huamarrësi do të paguajë në orar rregullisht - të ardhurat mund të mos jenë të mjaftueshme për të zgjidhur problemet aktuale të institucionit.

Në disa raste, bankat, fiksimin afatgjatë deficit të mundshëm dhe nuk ka burimet për të rritur atë, të detyruar për të kthyer në burimet e tij afat-shkurtër. Dhe kjo mund të ndikojë negativisht në likuiditetin e institucioneve të performancës.

Zbatimi i analizës së kredisë për pajtim me potencial rrjedh pa probleme në punën e formimit fazën tjetër të portofolit të kredive të hulumtimit - studimin e kontratave të kredisë lidhur ndërmjet bankës dhe klientit. Le të konsiderojmë atë në më shumë detaje.

Kontratat e studimit

Sigurisht, nuk ka gjasa që ekspertët e bankës do të shqyrtojë përmbajtjen e një faqe të secilës kontratë me huamarrësit. Kjo është teknikisht shumë e vështirë dhe tërësisht i papërshtatshëm në aspektin e kostove të punës. Si rregull, kryhen analizat statistikore të përfshira në traktatet. Fakti që dokumentet e tipit përkatës përmbajnë shumë pak dallim. Më shpesh ata janë ulur:

- në shumën e kredisë;

- të diferencës midis normës së interesit individualisht;

- në urgjencën e shlyerjes ;

- për të siguruar që të llojit të kredisë.

Skema në shqyrtim zbatohet, natyrisht, në qoftë se është fjala për të analizuar kontratat e lidhura me të njëjtën kategori të huamarrësve - për shembull, qytetarët të punësuar formalisht në rezidencën e tij.

Ajo rezulton se ajo nuk është e nevojshme për të studiuar çdo dokument: ajo është e mjaftueshme për të klasifikuar burimet në grupe, përfshin bashkimit në çdo tipar të përbashkët. Për shembull, ajo mund të jetë marrëveshje që përfshijnë një normë interesi prej 20% në vit dhe më lart, ose ato që përfshijnë pagesën e kredisë brenda një viti. Kështu, banka, duke shqyrtuar rrezikun e kredisë portofolit mund të thjesht të grumbulluar informacionin përkatës përfshira në kontratat, dhe kjo do të jetë studimi i tyre.

Sipas rezultateve të fazës përkatëse të analizës nga institucionet financiare mund të jetë statistika, sipas të cilit do të jetë e mundur për të përcaktuar nëse politika e zhvillimit është organizimi i qëndrueshëm bankar:

- në drejtim të kredive;

- në aspektin e kushteve të referencës për marrëveshjet e kredisë potencial përkatëse;

- nga pikëpamja e madhësisë së të ardhurave që vijnë si rezultat i aktiviteteve komerciale.

Rezultati i konkluzioneve të formuluara, duke vlerësuar cilësinë e portofolit, si dhe rekomandime për të përmirësuar atë - në fazën e ardhshme të punës së studiuesve.

Vlerësimet dhe rekomandimet

Objektivi kryesor në këtë rast - për të interpretuar rezultatet e aktiviteteve të analistëve. Rezultatet e punës duhet të drejtohen për të siguruar që ata mund të përdorin si një mjet praktik për të përmirësuar strategjinë e zhvillimit të bankës. Ata duhet të bëhet një faktor në aktivitetet optimization formimin e menaxhimit të portofolit të kredisë, institucion financiar.

Analiza e duhur të stabilitetit përkatëse parametër të bankës dhe interpretimin e saj - kushti më i rëndësishëm për krijimin e konkurrencës në treg. Portofoli i kredisë së Bankës së Kursimeve ose një tjetër gjigant i rus sektorit bankar, ka të ngjarë të jetë një referencë. Por, me një qasje të balancuar për përcaktimin e strategjisë së zhvillimit të ndonjë institucioni financiar mund të jetë një lojtar i rëndësishëm në një treg të tillë mjaft konkurrues. portofolit të kredisë - nuk është një grup i numrave për raportim. Ajo është një mjet i vërtetë për përmirësimin e modelit të biznesit bankar.

Vlerësimi i institucioneve financiare të portofolit të kredisë mund të kryejnë jo vetëm strukturën e brendshme, por edhe aktorët e jashtëm - të tilla si investitorë. Sigurisht, në varësi të disponueshmërisë së qasjes në treguesit përkatës. Në këtë pjesë të avantazheve konkurruese të bankave me një portofol të balancuar të kredisë, do të shprehet në aftësinë për të marrë investime të mëdha. Ose - si një opsion - të ketë një preferencë në marrjen e qasjes në huamarrjen e jashtme. Në këtë rast, partnerët e mundshëm institucion financiar në këtë pjesë mund të jenë autorët e rekomandimeve që kanë për qëllim përmirësimin e strategjisë së zhvillimit të bankës, zhvilluar në bazë të rezultateve të hulumtimit të portofolit të kredisë.